A partir del 5 de abril entrarán en vigor una serie de cambios en la fiscalidad y las desgravaciones, por lo que ahora es un buen momento para hacer balance de sus inversiones, hacer una limpieza de primavera de su cartera y aprovechar al máximo sus desgravaciones ISA, si aún no lo ha hecho este año fiscal.
Le explicamos por qué merece la pena trasladar sus inversiones a una ISA para proteger sus dividendos del fisco.
Cómo proteger fiscalmente los ingresos por dividendos
La desgravación fiscal anual por dividendos se reducirá de 2.000 a 1.000 libras esterlinas a partir de abril de 2023, y volverá a reducirse a la mitad, hasta 500 libras esterlinas, a partir de abril de 2024.
El impuesto sobre las plusvalías también se reducirá de 12.300 a 6.000 libras en abril de 2023, y a 3.000 libras en abril de 2024.
Los cálculos de la plataforma de inversión interactive investor muestran que un inversor con una cartera de 50.000 libras que rinda un 4% (2.000 libras al año en ingresos por dividendos), pasará de no pagar impuestos por dividendos a 88 libras a partir del 6 de abril de 2023, y a 131 libras a partir de abril de 2024.
Mientras tanto, un contribuyente con un tipo impositivo más alto tendrá que hacer frente a una factura fiscal de 338 libras a partir del 6 de abril de 2023, que aumentará a 506 libras a partir de abril de 2024 sobre unos ingresos por dividendos de 2.000 libras.
«La reducción de las desgravaciones fiscales por dividendos y plusvalías podría impulsar a los inversores a invertir a través de un instrumento fiscalmente eficiente, si aún no lo han hecho», afirma Myron Jobson, analista sénior de finanzas personales de Interactive Investor. «Trasladar las inversiones a una ISA protege las futuras ganancias y dividendos de las garras de los impuestos».
Este proceso se conoce como traspaso de una cama a una ISA.
El proceso implica vender y recomprar acciones, lo que podría provocar un impuesto sobre las plusvalías, por lo que es importante hacer uso de la mayor desgravación disponible este año.
«Bed & ISA es una ruta probada y comprobada para envolver las inversiones existentes para generar los beneficios a largo plazo de una Isa fiscalmente eficiente – que a largo plazo es probable que compense los cargos que podrían aplicarse», dice Jobson.
No se olvide de los SIPP
Si ha agotado su asignación para cuentas individuales, puede realizar una aportación libre de impuestos para una pensión personal autoinvertida (SIPP).
Esto podría ser especialmente útil ahora que se ha eliminado la pensión vitalicia tras los Presupuestos de Primavera de Jeremy Hunt.
Los SIPP disfrutan de las mismas ventajas fiscales iniciales que otras pensiones, pero ofrecen más flexibilidad. Puede elegir sus propias inversiones. Además, los dividendos están exentos de impuestos.
Tenga en cuenta que los SIPP no se pueden tocar hasta los 55 años y que, a partir de ese momento, cualquier reintegro que supere la franquicia del 25% tributará como renta.
Por lo tanto, aunque no sean tan convenientes como las ISA, los inversores con dinero extra pueden proteger sus dividendos del fisco poniendo dinero extra en un SIPP mientras ahorran para la jubilación.
Cómo maximizar su asignación ISA
Este año es más importante que nunca maximizar la asignación de su cuenta de ahorro individual, dados los recortes en las desgravaciones fiscales por impuestos de sociedades y dividendos.
Incluso si no desea invertir en una cuenta de ahorro en acciones, «siempre puede asegurarse la asignación de este año con efectivo ahora y tomarse su tiempo para elegir cuándo invertir su efectivo», afirma Jobson. Eso sí, asegúrese de elegir una plataforma de inversión que ofrezca un buen tipo de interés por el efectivo no invertido.
Además, puede reducir la base imponible transfiriendo activos entre cónyuges. Tanto usted como su cónyuge/pareja civil pueden aportar 20.000 libras esterlinas a una ISA.
«Las parejas también pueden duplicar de forma efectiva las ganancias y los ingresos que pueden obtener libres de impuestos utilizando los importes exentos anuales de ambos», afirma Jobson. «Sólo las parejas casadas y las parejas civiles pueden transferir activos libres de impuestos, lo que significa que las que no lo están podrían potencialmente desencadenar una obligación tributaria».
Si tiene varias ISA, consolidarlas podría «tener beneficios añadidos más allá del factor comodidad», dice Jobson. Transferir sus ISA también podría ahorrarle dinero en comisiones.
Por último, tenga en cuenta que, a pesar de las turbulencias económicas, invertir a largo plazo da mejores resultados que ahorrar en efectivo.
«Los inversores nerviosos pueden invertir mensualmente a cuentagotas para suavizar los inevitables baches del mercado, comprando menos acciones cuando los precios son altos y más cuando son bajos, un proceso conocido como promediado de coste por libra», afirma Jobson.
