La vuelta de los tipos de interés visibles a simple vista es un cambio muy bienvenido para los ahorradores. Ahora se puede obtener entre un 3,25% y un 3,5% en las cuentas de fácil acceso, y más si se hace el mejor uso posible de las cuentas de ahorro normales.
Sin embargo, los tipos más altos tienen un inconveniente. En la última década, la necesidad de pensar en el impacto fiscal de los ahorros se hizo menos relevante para muchos de nosotros. A partir de este ejercicio fiscal, no será así.
Los rendimientos del ahorro tributan al tipo impositivo marginal, pero existen diversas desgravaciones que pueden protegerlos en parte. Las personas con pocos ingresos pueden utilizar parte de su asignación personal de 12.570 libras al año para ganar intereses libres de impuestos.
También pueden beneficiarse del tipo inicial para el ahorro, una desgravación que comienza en 5.000 £ y se reduce en 1 £ por cada 1 £ de otros ingresos por encima de su desgravación personal.
Una vez que sus otros ingresos superan los 17.570 £, deja de beneficiarse del tipo inicial para el ahorro, pero los contribuyentes con tipo básico tienen una desgravación personal para el ahorro de 1.000 £ de intereses libres de impuestos cada año.
En el caso de los contribuyentes con tipos más altos, la desgravación se reduce a 500 libras, mientras que los contribuyentes con tipos adicionales no tienen desgravación. Un aspecto contraintuitivo de la desgravación por ahorro personal es que el dinero sigue contando a la hora de determinar el tramo impositivo.
Pensemos en un ahorrador con un salario de 49.500 libras y unos ingresos por ahorro de 500 libras el año pasado. Estaba justo por debajo del tramo impositivo de 50.270 libras y pagaba el impuesto básico.
Este año, los intereses ascienden a 1.500 libras, lo que supone unos ingresos totales de 51.000 libras. Ello le sitúa en el tramo impositivo superior y reduce su desgravación por ahorro personal a 500 libras.
Dos opciones para protegerse de los impuestos
Cuando los tipos eran del 1%, incluso 50.000 libras en ahorros no generaban muchos ingresos imponibles. Pero al 3%, eso podría significar un extra de £ 400 por año en impuestos para un contribuyente de tasa más alta, por lo que es importante para proteger lo que pueda.
Suponiendo que siga queriendo tener dinero en efectivo, en lugar de invertirlo en activos o en una pensión, la primera opción es una cuenta de ahorro individual en efectivo (Isa).
Los intereses están exentos de impuestos y ahora puedes obtener entre un 3% y un 3,25% con un acceso bastante fácil. Una cuenta Isa flexible, que permite retirar dinero libremente y volver a colocarlo dentro del mismo ejercicio fiscal, podría ser una alternativa a las cuentas estándar de fácil acceso, a costa de reducir lo que se puede colocar en una cuenta Isa de inversión.
La otra opción es el Ahorro Nacional & Investments Premium Bonds. No pagan intereses, pero reparten premios mensuales libres de impuestos que oscilan entre 25 y 1 millón de libras. El tipo de interés de estos bonos compite con los tipos de interés vigentes.
Actualmente es del 3,3%, pero está sesgado por los premios más grandes que es muy poco probable que gane. El ahorrador medio con suerte media obtendrá una tasa de rendimiento mucho más baja. Los que sólo tienen una pequeña cantidad es probable que terminen sin nada.
Sin embargo, con la participación máxima de 50.000 £, usted esperaría ganar alrededor de 1.300 £ al año. Eso es un rendimiento libre de impuestos (no garantizado) del 2,6%. Para alguien que de otro modo pagaría un 40% de impuestos sobre todos esos ingresos, esto equivale a una rentabilidad antes de impuestos del 4,3%.
