Para muchos ahorradores, uno de los principales atractivos de las pensiones privadas es la posibilidad de cobrar el 25% de sus ahorros en forma de capital exento de impuestos al llegar a la jubilación.
Aunque hay muchos usos posibles para este dinero -desde pagar una hipoteca hasta gastarlo en viajes-, no es necesario tomarlo todo de golpe. Cuando los tiempos son más turbulentos, puede tener sentido optar por el pago a plazos.
Por un lado, el dinero que quede en el fondo de pensiones puede seguir invirtiéndose; si los mercados de inversión son volátiles, dejar parte de esos ahorros invertidos puede significar que se beneficien de cualquier recuperación futura y que, en general, estés en mejor situación.
Del mismo modo, si recibe el dinero exento de impuestos a plazos, en lugar de por adelantado, puede utilizarlo para complementar los ingresos de su pensión. Esto puede ser útil, por ejemplo, para los ahorradores más jóvenes que están esperando a que lleguen las prestaciones de la pensión estatal, o simplemente para cualquier persona preocupada por llegar a fin de mes.
Otra ventaja de escalonar su dinero libre de impuestos es que, una vez que retire dinero de su pensión, se considerará parte de su patrimonio a efectos del impuesto de sucesiones (IHT).
Por el contrario, los ahorros de un plan de pensiones suelen poder transmitirse a los herederos sin tener que preocuparse por el impuesto de sucesiones. Si la factura del impuesto de sucesiones es un problema potencial para su familia, eso puede ser muy valioso.
Pago fraccionado de la pensión: cómo organizarla
Si tiene previsto cobrar a plazos el capital de su pensión exenta de impuestos, existen varias formas de organizar los ingresos de su pensión. Vale la pena destacar que la mayoría de los ahorradores necesitan asesoramiento financiero independiente para elegir la mejor opción.
La forma más sencilla es dejar la pensión «sin cristalizar». Esto significa simplemente que sacará el dinero directamente de sus ahorros, en lugar de estructurar las retiradas a través de un plan de reducción de ingresos o la compra de una renta vitalicia.
Cada vez que retire dinero, el 25% estará cubierto por su derecho a retirar el 25% del fondo libre de impuestos, por lo que sólo tendrá que pagar el impuesto sobre la renta por el 75% restante.
La alternativa consiste en recurrir a un mecanismo más convencional de detracción de fondos, conocido técnicamente como «detracción flexible», pero escalonando la transferencia de sus ahorros al plan. Cada vez que necesite dinero de sus ahorros, tomará una cantidad a tanto alzado libre de impuestos directamente de su fondo de pensiones restante.
A continuación, por cada 1 £ que tome, deberá transferir 3 £ al plan de reducción gradual. Sólo pagarás impuestos por este dinero cuando lo retires de ese fondo. Puede seguir haciéndolo hasta que haya agotado los fondos de su plan de pensiones original.
¿Merece la pena fraccionar el cobro de la pensión exenta de impuestos?
Cada uno de estos métodos tiene sus pros y sus contras. La opción más adecuada para usted dependerá de sus circunstancias personales.
En cualquier caso, es muy probable que al final obtenga más dinero libre de impuestos del que le correspondería si cobrara el 25% por adelantado. Si su fondo de pensiones sigue revalorizándose, también lo hará el valor en efectivo de la parte exenta de impuestos.
No obstante, hay que ser realista: rechazar el 25% libre de impuestos por adelantado puede ser un lujo que no se pueda permitir. Si la suma global del 25% forma parte de su planificación financiera para la jubilación, tendrá que aceptarla o cambiar de planes. Sin embargo, si puede permitirse prescindir de la totalidad del capital de una sola vez, los pagos fraccionados tienen ventajas reales.
También merece la pena informarse sobre lo que significan para usted los cambios en el límite máximo de las pensiones.
