En su presupuesto de primavera, el canciller Jeremy Hunt anunció que no aumentaría la pensión vitalicia, sino que la eliminaría por completo en un esfuerzo por incentivar a más personas a permanecer en el trabajo durante más tiempo.
Pero no ha sido el único anuncio positivo del presupuesto en materia de pensiones. Estos son los cambios que han entrado en vigor.
Aproveche las desgravaciones por pensiones para reducir su carga fiscal
Las desgravaciones anuales de las pensiones han aumentado sustancialmente, lo que abre una nueva vía para quienes buscan minimizar su carga fiscal, sobre todo porque el lastre fiscal empuja cada vez a más personas a los tramos impositivos más altos.
Según Laith Khalaf, director de análisis de inversiones de AJ Bell, la nueva desgravación por pensiones debería ayudar a proteger las inversiones del impuesto sobre plusvalías y del impuesto sobre la renta, ya que «están envueltas en un paraíso fiscal». «Cuanto antes coloques tus inversiones dentro… de la pensión, antes entrará en vigor la protección».
El impuesto sobre la renta se ha congelado hasta 2028, por lo que aumentar las aportaciones a la pensión puede ser una forma de evitar que se pase a un tramo impositivo más alto.
Esto será especialmente beneficioso para las rentas más altas, entre 125.140 y 150.000 libras. «Si trabaja por cuenta ajena, puede que merezca la pena explorar cualquier beneficio en especie exento de impuestos o con ventajas fiscales que pueda estar disponible a través del sacrificio salarial para ayudar a reducir su renta imponible», afirma Mark Collins, responsable de fiscalidad de Handelsbanken Wealth and Asset Management.
Aumento de la desgravación anual
La desgravación anual de las pensiones ha pasado de 40.000 a 60.000 libras, lo que permitirá a los trabajadores aumentar sus aportaciones a la pensión sin tener que preocuparse por los impuestos.
La desgravación anual es la cantidad máxima que se puede aportar a un fondo de pensiones sin tener que pagar impuestos, incluidas las contribuciones del empleado y del empleador.
Según Rob Morgan, analista jefe de inversiones de Charles Stanley, «elevar la pensión anual a 60.000 libras podría ayudar a muchas personas a acumular fondos para la jubilación, sobre todo si tienen que ponerse al día por no haber cotizado en años anteriores debido a la falta de recursos o a lagunas laborales».
«Para aquellos cuyos ingresos varían mucho de un año a otro, ofrece más margen para aumentar las aportaciones y planificar mejor la jubilación».
Además, los trabajadores podrán seguir acogiéndose a las normas de aplazamiento, por lo que a partir de este año podrán cotizar 60.000 libras, además de las 40.000 de los tres últimos años.
Se suprime el límite de la pensión vitalicia…
A partir del 6 de abril, los trabajadores ya no tendrán que hacer frente a un límite en la cantidad que pueden ahorrar para la jubilación sin pagar impuestos. Anteriormente, el rebasamiento de la asignación vitalicia conllevaba una carga fiscal del 55%.
«Los datos de interactive investor muestran que la pensión vitalicia ascendería a 2,3 millones de libras si hubiera aumentado con la inflación desde su introducción en 2006», afirma Alice Guy, responsable de pensiones y ahorro de interactive investor.
«Era sorprendentemente fácil superar el antiguo límite de la LTA, especialmente después de una larga vida laboral con inversiones regulares en pensiones», continúa Guy. «Alguien que empieza a trabajar a los 20 años y ahorra 500 libras al mes hasta que alcanza la edad de jubilación a los 68 años podría ver cómo su fondo de pensiones alcanza la asombrosa cifra de 1,2 millones de libras, ya que incluso un modesto ahorro en pensiones se acumula con el tiempo».
Las nuevas normas sobre la pensión vitalicia permitirán a los médicos y a los trabajadores del sector público seguir trabajando.
… Pero la cantidad a tanto alzado libre de impuestos sigue estando limitada.
Según Guy, el presupuesto esconde un «recorte furtivo de la cantidad a tanto alzado exenta de impuestos sobre las pensiones».
La cantidad que puedes retirar de tu pensión sin pagar impuestos se limitará a 268.275 libras, es decir, el 25% del límite anterior de 1.073.100 libras.
«Se trata de un cambio con respecto a la normativa anterior, que permitía a los ahorradores retirar el 25% del total de su pensión sin pagar impuestos», explica Guy. Además, este importe se congelará, por lo que la inflación se lo llevará por delante.
Aumenta el límite máximo anual de la compra de dinero
El límite de la compensación anual por compra de dinero (MPAA) ha pasado de 4.000 £ a 10.000 £ anuales.
Esta es la cantidad que se puede ahorrar en una pensión una vez que se ha accedido a ella a partir de los 55 años. Muchas personas, sin saberlo, han incurrido en una factura fiscal debido a esta desgravación al acceder a su fondo de pensiones, especialmente durante la crisis del coste de la vida.
Este cambio beneficiará por igual a los contribuyentes con rentas más altas y a los que pagan el tipo básico. «Con el aumento de la esperanza de vida, cada vez seremos más los que necesitemos financiar una jubilación prolongada, y el aumento de las desgravaciones por pensiones y por compra de dinero dará a los ahorradores la posibilidad de ahorrar más», afirma Guy.
Cambios en la desgravación anual progresiva
Anteriormente, las personas que ganaban más de 240.000 libras esterlinas veían reducirse su asignación anual de 40.000 a 4.000 libras esterlinas.
Pero ahora se ha incrementado, de 4.000 a 10.000 libras. El umbral de ingresos ajustado también aumenta de 240.000 £ a 260.000 £.
«Se trata de un aumento significativo de la asignación anual que ayudará especialmente a los partícipes de planes de prestación definida con muchos años de servicio que consigan un ascenso, así como a aquellos cuyos ingresos fluctúen», afirma Andrew Tully, director técnico de Canada Life.
«Como política claramente diseñada para animar a los empleados del sector público a seguir trabajando -principalmente los del NHS- será interesante ver hasta qué punto será efectivo este cambio. Pase lo que pase, muchos trabajadores mejor pagados se beneficiarán de este aumento del subsidio.»
