Si quiere sacar más partido a sus cotizaciones para la pensión, el plan de sacrificio salarial puede ser la solución.
El plan de sacrificio salarial está respaldado por el Gobierno y le permite renunciar a una parte de su salario -o «sacrificarlo»- a cambio de algún tipo de beneficio no monetario.
Dado que su salario es inferior, tanto usted como la empresa pagan menos cotizaciones a la Seguridad Social. Potencialmente, dependiendo de dónde se sitúen sus ingresos en comparación con los umbrales del impuesto sobre la renta, en realidad podría llevarse a casa más dinero como resultado de hacer uso del plan de sacrificio salarial.
Pero lo más importante es que también puede utilizar el plan de sacrificio salarial para acumular una pensión mayor.
Las cotizaciones a la pensión y el sistema de sacrificio salarial
Las cotizaciones a la pensión son sólo una de las razones por las que se puede optar por un programa de sacrificio salarial. Otras opciones podrían ser que los empleados sacrificaran parte de su salario a cambio de vales de guardería, abonos al gimnasio o una bicicleta a través del programa «En bici al trabajo».
Sin embargo, las contribuciones a la pensión son uno de los usos más comunes del sacrificio salarial.
Tomemos el ejemplo, esbozado por los expertos en pensiones de Penfold, de un empleado que gana 50.000 libras al año y paga el 5% de ese salario -2.500 libras- a su fondo de pensiones a lo largo del año como parte del plan de pensiones del lugar de trabajo.
A esta cantidad se añade el 3% que aporta la empresa, lo que supone una contribución total de 4.000 libras. Una vez descontada la contribución a la pensión y los impuestos, el trabajador se lleva a casa 36.022,40 £ al año.
Ahora bien, si en lugar de ello optara por abonar 2.500 £ a su pensión a través del sacrificio salarial, el nivel de las cotizaciones a la pensión se mantendría invariable en 4.000 £. Sin embargo, debido a la reducción de impuestos, su salario neto anual sería 300 libras más alto, 36.322,40 libras.
Además, el empleador vería disminuir su propia factura de la Seguridad Social en 345 £.
Algunas empresas se ofrecen a abonar el ahorro de la Seguridad Social al fondo de pensiones del trabajador, lo que supone un impulso adicional. De este modo, no sólo aumentaría su salario neto, sino que también disfrutaría de un mayor nivel de cotizaciones a su pensión, lo que podría dar lugar a un fondo de pensiones más importante cuando se jubile.
¿Me conviene el sacrificio salarial para cotizar a la pensión?
Utilizar el sistema de sacrificio salarial para cotizar a la pensión tiene ventajas evidentes: no sólo puede aumentar su salario neto, sino también ahorrar más para su fondo de pensiones.
Sin embargo, no es adecuado para todo el mundo y hay que tener en cuenta algunas desventajas.
Por ejemplo, reducir tu salario de esta forma puede afectar al importe de la hipoteca que quieras pedir. Los prestamistas hipotecarios utilizan su salario anual como uno de los factores a la hora de considerar el límite superior de lo que pueden estar dispuestos a ofrecerle, en lugar de limitarse a su sueldo neto.
En consecuencia, utilizar el plan de sacrificio salarial para hacer aportaciones a la pensión podría reducir la hipoteca máxima que se le ofrece.
Además, su empresa puede ofrecer un seguro de vida a los empleados y sus beneficiarios. El pago se calcula generalmente como un múltiplo de su salario anual, por lo que, de nuevo, el sacrificio salarial reduciría la cantidad a pagar en caso de fallecimiento.
También podría afectar a su derecho a determinadas prestaciones que se calculan en función de sus ingresos, como la prestación legal por maternidad.
En última instancia, dependerá de sus circunstancias personales si es buena idea o no cotizar para la pensión mediante el sacrificio salarial.
